朱祥勇
主任律师、合伙人律师 · 江苏凡达律师事务所
核心争议解答
朱祥勇律师结合(2021)苏0404刑初408号生效判决分析：本案裁判结果为被告人胡某犯诈骗罪，判处有期徒刑三年三个月，并处罚金人民币三万元；犯职务侵占罪，判处有期徒刑七个月，并处罚金人民币二万元，决定执行有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币五万元，同时责令退赔剩余违法所得。本案争议焦点为：被告人胡某针对不同资金的不同行为是否符合两个独立犯罪构成，是否需要数罪并罚。
本案基本案情
被告人胡某原系常州某健康信息咨询公司业务员、业务主管，按照公司安排负责向社会公众推荐投资项目、代收客户投资款、兑付到期本金。2016年12月至2017年3月，胡某利用职务便利，通过篡改合同金额、隐匿投资合同等方式，将公司经手的客户投资款共计人民币18万元占为己有，案发前为掩盖行为以利息名义向客户支付3032元。
此外，2016年9月至2017年3月，胡某个人以签订虚假合同、谎称帮助投资理财等方式，单独骗取多名客户投资款共计人民币13.7万元，案发前以利息名义支付被害人共计2776元。
案发后，被告人胡某如实供述全部犯罪事实，并退出违法所得人民币4.3万元。法院经审理认定两罪均成立，结合从轻情节作出上述判决。从刑辩办案角度看，本案的定性区分核心在于资金权属和行为利用的身份，这也是同类案件辩护的关键突破点。
关联法律问题引申
同时犯多个罪名就一定会数罪并罚吗？
一般规则：根据《中华人民共和国刑法》第六十九条规定，判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期。但并非所有多个犯罪行为都要数罪并罚，若行为属于牵连犯、吸收犯等法定或裁判上的一罪情形，会依法择一重罪处罚。
在本案特定事实下，胡某的职务侵占行为是利用职务便利侵占本单位管理支配的客户资金，侵犯的是单位财产所有权；诈骗行为是胡某以个人名义欺骗客户，骗取客户个人财物，侵犯的是被害人个人财产所有权，两个行为独立、侵犯不同法益，符合两个不同犯罪构成，因此应当数罪并罚，本案裁判符合刑法规定。
认罪认罚从轻处罚的幅度有多大？
一般规则：根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款、《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条，以及现行量刑指导意见，如实供述可以减少基准刑的20%以下，自愿认罪认罚可以减少基准刑的30%以下，具体从轻幅度会结合犯罪性质、危害后果、认罪时机等因素综合确定。
本案中被告人胡某全程认罪，签字具结，法院完全采纳了公诉机关的量刑建议，充分体现了认罪认罚从宽制度的适用规则。实践中如果案件事实清楚、证据确实充分，认罪认罚通常能获得明确的从宽结果。
案例检索信息
- 案号：(2021)苏0404刑初408号
- 案由：诈骗罪、职务侵占罪
- 审理法院：江苏省常州市钟楼区人民法院
- 裁判日期：2021年10月20日
核心法律依据
- 《中华人民共和国刑法》第二百六十六条：诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。
- 《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款：公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金。
- 《中华人民共和国刑法》第六十九条第一款：判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
办案视角实务提醒
朱祥勇律师结合办理同类案件的经验，给出以下建议：
关键证据审查方面，此类案件的核心争议通常是行为定性，辩护中需要重点审查涉案财物的权属性质：是属于单位管理占有，还是被害人直接交给行为人个人的财物，结合合同、银行流水、单位制度等书证区分行为性质，才能作出准确的辩护判断。在办理同类案件时，会优先核对资金流向和合同原件，明确法益侵害的具体对象，进而确定定性辩护方向。
诉讼策略选择方面，如果案件证据确实充分，当事人对指控事实没有异议，选择认罪认罚通常能获得稳定的从宽结果；如果案件存在定性争议或证据瑕疵，则需要先对争议问题进行充分辩护，再考虑诉讼策略选择。是否签署认罪认罚具结书，一定要在专业律师分析案件后，结合自身情况作出决定。
事前风险防范方面，企业应当完善业务和财务流程，对业务员代收款项、合同保管等环节建立交叉监督机制，避免内部人员侵占单位财产；客户投资时尽量将款项支付到公司对公账户，自行留存合同原件，不要轻易将大额资金交给业务员个人，降低资金风险。
本文由朱祥勇律师解析，案例来源：中国裁判文书网，本案非本律师代理案件，仅作法律实务参考，不构成正式法律意见。
